重大科技工程财政绩效评价的关键要素分析

王奕博 闫文敏 武博祎

当今世界正经历百年未有之大变局，国内外形势发生深刻复杂变化，来自各方面的风险挑战明显增多，国际间竞争与合作格局发生了重大转变，其中技术与贸易成为各大国之间角力的焦点。在国际科技战、贸易战中“卡脖子”技术的断供、脱钩将导致某些关键产业链的断裂甚至瘫痪，可能使国家的战略自主性和应急响应能力大大减弱。为了应对这一严峻形势并确保国家的技术独立与战略安全，我国已明确提出需大力推进自主创新，加强技术研发。“十四五”规划和2035年远景目标纲要对坚持创新驱动发展、全面塑造发展新优势做出了一系列重大部署，进一步加大了科技工程创新的支持力度，为实现科学技术发展纲要目标的落地，制定了一系列的科技政策。

习近平总书记发表在《求是》杂志的重要文章指出，要推进科技体制改革，形成支持全面创新的基础制度。健全社会主义市场经济条件下新型举国体制，充分发挥国家作为重大科技创新组织者的作用。重点抓好完善评价制度等基础改革工作，坚持以质量、绩效、贡献为核心的评价导向。因此，重大科技工程的财政绩效评估研究工作不仅是确保科技创新工作效益的关键，更是对国家战略目标实现与科技投资回报的直接体现。通过财政绩效评价对重大科技工程项目实施的全过程全要素进行全面总结，能够吸取各项目的经验教训，提高重大科技工程项目的管理水平，规范和加强财政资金管理。此外，通过明确评价的范围和依据，以及深入分析项目实施中的关键要素，可以为未来重大专项的规划及实施提供针对性建议，从而促进我国科技计划的成功实施和持续发展。

建立科学、合理、完备的财政绩效评价范式，关键任务在于确定评价范围、找到评价依据、分析关键要素的内容，这一过程是确保评价有效性和针对性的基础。由于重大科技工程项目的各项复杂性特征，针对其开展效果评估相较传统工程项目更具挑战。

一、重大科技工程的定义与特点

重大科技工程是国家科技发展战略的重要组成部分，主要针对国家重大需求，涉及关键共性技术研发、重大战略产品研制和重要技术装备研发等方面，例如载人航天工程、国产大飞机工程、国产大型邮轮工程等。此类工程通常由国家层面进行规划和支持，旨在实现科技突破，推动科技成果转化，提升国家科技创新能力和国际竞争力。

与一般科技项目相比，重大科技工程具有显著特点。从规模和资金投入上看，重大科技工程往往需要巨额投资，且项目周期长、涉及的科技领域广，对科研设施和人才队伍要求较高；从目标和影响力来看，这类工程不仅聚焦于国家战略需求，解决国家面临的关键科技问题，且对推动相关科技领域和产业发展具有显著的带动作用；从管理和组织模式来看，重大科技工程往往采取跨部门、跨领域的协同创新模式，强调资源整合和协调攻关，需要更加科学的管理和决策机制。

财政绩效评价在重大科技工程中面临多方面的难点。由于项目的复杂性和长周期特性，确定合理有效的评价指标体系极具挑战。项目的预期成果多为长远和间接的，如科技成果转化和产业升级，这些影响往往难以在短期内准确评估。科技工程的影响是多维度的，包括科技进步、经济效益、社会影响等，如何平衡和衡量这些不同维度的成果，制定科学、公正的评价标准，是评价工作的难题。随着科技发展和社会需求的不断变化，评价指标体系也需要不断调整和优化，以保持评价工作的时效性和前瞻性，这对评价体系提出了更高的要求。

因此，设计和实施重大科技工程财政绩效评价体系需要考虑到项目的特殊性和复杂性，既要关注项目的直接经济和科技成果，也要重视其对社会、经济、环境等方面的长远影响。评价过程中应采用灵活多样的方法，结合定性和定量分析，通过持续优化评价指标和方法，可以为科技政策制定、资源配置和项目管理提供科学依据，促进国家重大科技工程稳定、高效发展。

二、重大科技工程财政绩效评价相关制度阐释

2020年6月，科技部、财政部、国家发展改革委联合制定的《中央财政科技计划（专项、基金等）绩效评估规范（试行）》（以下简称《绩效评估规范》）为财政绩效评价的开展提供了纲领性指导。虽然该规范未针对重大科技工程项目细化具体的评价要求，其内容和原则却为重大科技工程项目的财政绩效评价提供了基本遵循，旨在帮助提升项目管理水平和财政资金使用效果。

中央财政科技计划通过财政资金支持，旨在促进科技发展、创新及成果转化，加强国家科技实力，支持关键技术研发，并解决国家的重大需求和经济发展中的关键问题。《绩效评估规范》的提出，意在确保财政资金的有效使用，提高科技项目管理效率与成果转化效率。通过综合评价项目进度、成果应用、资金使用等方面，绩效评估旨在优化资源配置，提高科技投入的回报率，确保科技计划达成预期目标，加强科技对经济社会发展的支撑作用。

评估内容涵盖科技计划的目标定位、组织管理与实施，以及目标完成情况与效果影响等方面。目标定位评估聚焦于科技计划与国家科技创新和战略需求的契合程度、目标的明确性与可考核性及其对未来科技发展趋势的适应性。组织管理与实施方面的评估考察管理决策机制、组织管理的规范性与效率、信息化管理、资源投入、预算执行等多个维度。目标完成情况与效果影响重点评估项目的完成度、成果产出的创新性和先进性，以及对科技创新平台建设、人才培养、科技成果转移转化等方面的贡献。

评估方法上，结合定性分析和定量分析是常见的做法。定性分析主要依赖专家评审、案例研究、政策分析等，侧重于理解项目的创新性、管理质量、社会影响等不易量化的方面。定量分析则通过数据分析、问卷调查、成本效益分析等方法，客观衡量项目的完成情况、效率和效益等。两种方法的结合使用可以全面、深入地理解和评估科技计划的绩效。

重大科技工程通常归属于“国家科技重大专项（含科技创新2030—重大项目）”评价领域，关注重大战略产品研制、关键共性技术开发，以及重大工程建设等方面的进展和效果。这些工程旨在通过技术突破带动产业升级和社会发展，因而评估重点包括技术创新水平、项目管理和资源统筹协调能力，以及产业和社会效益等方面。通过这种分类，评价工作能够针对项目特点和需求，采用适宜的评估标准和方法，从而更精确地评价其绩效，确保国家财政投入的效益最大化，并促使资源在国家整体科技发展战略中得到高效利用。

三、重大科技工程财政绩效评价关键要素分析

结合中央财政科技计划绩效评估规范、国家科技重大专项（含科技创新2030—重大项目）考核重点要求和重大科技工程项目的特性，本文认为重大科技工程财政绩效评价的关键要素应主要聚焦科技发展、产品研制、能力建设、系统效能四个核心方面，可以有效反映项目在推动科技进步、成果转化、提升研发及管理能力等方面的情况，贴合项目财政绩效评价要求并且能够覆盖评价核心领域。科技发展与产品研制直接关系国家科技重大专项的核心目标，即在重大战略产品研制、关键共性技术开发方面取得的实质性进展。这两个要素的评价，能够准确衡量项目在科学研究、技术创新与市场应用潜力方面的成就，反映项目对科技进步和经济社会发展的贡献。能力建设与系统效能则关注项目内部管理和资源配置的有效性，包括科研和管理能力的提升、科技人才培养，以及组织协同与资源整合。这些要素的评价有助于深入了解项目在提高执行效率、促进内外部协作等方面的表现，是项目成功实施的基础保障。

（一）科技发展

在重大科技工程项目的财政绩效评价体系中，科技发展要素的评价重点聚焦于项目在推动科技创新、实现关键技术突破和项目对科学研究的贡献，衡量项目对科技进步和原始创新能力的促进作用，探究其在解决共性技术难题方面的表现，以及对国家科技创新体系建设和重大发展需求满足程度的影响。

科技发展要素的评价重点是科技计划对解决国家重大需求和突破关键技术的实际成效，专注于基础研究、产品技术和工艺技术的创新突破。如基础研究方面需考察科研成果的量化指标及其质量，如发表的学术论文数量、申请和获批的知识产权等，评价这些成果的创新性、先进性和代表性，尤其是标志着技术前沿的重大成果。此外，还要衡量这些科研成果在推动基础科学和技术创新、促进相关学科领域发展以及科技创新平台建设方面所发挥的作用，评价项目在促进科技成果向实际应用转化、产品技术水平、系统解决方案的先进性和关键技术的领先度等关键内容。科技发展要素直接关系到重大科技工程项目的宗旨与成效，通过对项目在科技创新方面表现的全面评价，可以综合了解项目实施的效果与贡献，为科技政策的制定、资源的合理配置，以及项目管理的优化提供坚实的科学依据。

因此，科技发展要素的评价不仅是对项目科技成果的直接评价，也是对项目在促进整体科技生态系统发展中角色和贡献的综合评估。这种评价强调基础研究的原创性和探索性，旨在揭示项目如何通过科技创新推动社会经济发展，如何在全球科技竞争中赢得先机。

（二）产品研制

在重大科技工程项目的财政绩效评价体系中，产品研制要素关注项目在开发新技术和创新产品方面的进展、成果及其对科技进步和应用领域的影响。这一评估内容注重项目如何成功地将科技创新转化为实用技术或产品，评估项目在实现技术突破和满足特定科技需求方面的能力，体现科技成果的应用价值和社会效益，同时也考量科技投资的实际回报。

该要素的评估需细致考量项目团队在新产品或技术研发过程中表现出的创新能力、面对的技术挑战及其解决方案的实效性以及所形成产品的各项性能指标。具体评价指标应包括技术创新的突破点、产品原型的成功开发，以及最终产品性能的稳定性和可靠性等方面内容。此外，产品研制成果的市场应用前景也是评估的重要部分，涵盖了目标市场的需求分析、产品的市场竞争力评估，以及预期带来的经济和社会效益。评估过程中，特别关注项目如何克服产品研制的技术难关，实现从理论研究到产品原型、再到市场应用的全链条转化。同时，考察项目在研发过程中的资源配置效率、团队协作能力，以及与行业合作伙伴的联动效果，评估其在推动产业技术升级和促进产业结构优化方面的作用。

综合对产品研制要素的评估不仅能直观展现重大科技工程项目在推动科技成果转化、增强产业竞争力方面的重要作用，还能为项目管理和决策提供有力的数据支撑，促进资源的合理配置和提高项目的实际效益，推动科技创新与产业发展的良性互动。

（三）能力建设

在重大科技工程项目的财政绩效评价体系中，能力建设要素的评价聚焦于项目在增强核心能力、保障能力、组织管理能力和人才培养等方面的表现。这一评价维度旨在确保项目具备持续推进科技创新和技术突破的内在动力和支撑，是评价项目长期发展潜力和科技创新能力的关键。

能力建设中，需要对项目团队在关键技术攻关、科学研究和技术创新方面的能力进行全面审视，包括评估项目的研发团队水平、是否具备先进的科研设施和实验条件等。这些指标不仅反映了项目团队的科研实力，也体现了项目在推动核心能力建设方面的作用和贡献。能力建设要素中，通过评价组织管理能力可以关注项目的管理结构、决策机制和资源配置的有效性，例如项目是否建立了高效的管理和协调机制、是否能够合理调配科研资源，以及项目在推进过程中是否能有效应对科研活动的复杂性和不确定性等。良好的组织管理能力是确保项目顺利实施和达成目标的重要保障。人才培养方面的评价注重项目在吸引、培养和保留科技人才方面的能力，评价项目是否能够为科研人员提供良好的成长环境、是否有助于培养具有创新能力和国际视野的科研人才，项目在人才培养方面是否取得显著成效等。优秀的科技人才是推动科技创新和实现技术突破的根本，人才培养能力的高低直接影响项目的持续发展能力和科技成果的创新水平。

综合评价重大科技工程项目在能力建设方面的表现，能够揭示项目在强化科研基础、优化管理结构和促进人才成长方面的成就与不足。这不仅响应了《评估规范》中对管理决策机制、组织管理规范性及有效性的要求，而且为项目的持续优化提供了重要的反馈。

（四）系统效能

在重大科技工程项目的财政绩效评价体系中，系统效能要素着重考察项目的整体任务完成情况、管理效率和资源统筹协调能力，以及协同攻关的体系能力情况。总体评价任务是评估项目在整合和利用各方资源、促进科技与产业界协同创新方面的能力，考察项目的整体性和协同性，技术或产品系统地融入到更大的环境或体系中，是否能发挥更大的价值。

系统效能的评估中，需评判项目成果是否与组织的宏观目标和战略任务相协调，是否有效完成预设的总体目标，满足国家科技创新和战略需求的相关性评估要求。评估项目的决策机制的科学性、管理流程的规范性及其执行效率，这体现了项目管理效能的基本能力和水平；资源统筹协调的能力评估，不仅包括财务资源的管理和使用效率，也涵盖了如何有效整合人力、物力、信息等资源以优化项目执行的策略和措施；还需考察项目在推动跨学科、跨部门、跨领域协同创新中的组织和管理能力，评估项目如何通过集成式协同攻关促进科技成果的快速转化和应用。创新链、产业链、供应链和服务链的协同发展及技术创新到市场应用的有效转化，需要资源保障和高质量服务支撑。

系统效能的评估关注了项目对促进科技与产业领域局部跃升、经济社会高质量发展的贡献和影响，了解项目在实现科技成果产品化、产业化过程中的作用和效率。通过对这些方面的综合评价，可以了解项目在资源整合、管理和协同创新等方面的表现，为进一步优化提高资源使用效率促进科技成果的快速转化，加速科技创新成果的产业化进程提供依据。

四、结语

本文对重大科技工程财政绩效评价涉及的关键要素进行了深入分析，旨在为重大科技工程财政绩效评价工作奠定前期基础，为我国科技创新体系的完善和科技资金的高效利用提供理论支撑。文章从科技发展、产品研制、能力建设和系统效能四个维度出发，探讨了评估项目在推动科技前沿探索、促进产品创新研发、增强建设能力以及提升系统整体效能等方面的考核细节。希望本文的相关结论可以为项目管理、政策制定和资源配置等方面提供参考，促进重大科技工程项目的高质量发展，为国家科技创新和产业发展做出贡献。

参考文献

[1]赵宇,王晶华,黄思明,等.基于后评估的科技成果评价导向模拟分析研究[J].中国管理科学,2014,22(S1): 90-94.

[2]肖伟刚.国家科技工程项目组织实施中应该充分发挥基础研究作用[J].中国科学院院刊.2018,33(01): 86-93.

注：原文载自《航天工业管理》2024年第6期，原作者王奕博、陈俊清（哈尔滨工程大学）、闫文敏、曹霞（哈尔滨工程大学）、武博祎，本次发表有较大改动。文中图片来源于网络，版权归原作者所有。